Tu es freelance. Tes priorités ne sont pas les mêmes qu'un salarié.
Revenus irréguliers, pas d'employeur qui cotise pour ta retraite, pas d'arrêt maladie classique. Ton rapport à l'argent doit intégrer cette variabilité, voici comment.
Ta situation type
Ton ordre de priorité concret
Précaution renforcée, 6 à 9 mois minimum
Tu n'as pas de salaire fixe et pas d'arrêt maladie classique. Ton précaution doit couvrir 6 à 9 mois de charges fixes (ce qu'il te faut pour vivre + URSSAF + impôts). Sur Livret A et LDDS, immédiatement disponibles.
Comparer les livrets →Compte pro séparé du compte perso
Indispensable pour visualiser tes vrais revenus. Verse chaque mois ton 'salaire' net du compte pro vers le compte perso, comme un employeur. Le reste reste pour URSSAF, impôts, investissement.
Module budget →Provision URSSAF + impôt anticipée
Mets de côté 22 % de ton CA (micro-BNC) ou environ 45 % en société, sur un compte séparé. Ne touche pas à cet argent. Ça t'évite la chute en N+1 quand l'avis tombe.
Comprendre l'URSSAF →Ouvre un PER pour la retraite ET la défiscalisation
Tu cotises beaucoup moins pour la retraite qu'un salarié. Le PER te permet de te constituer un complément retraite tout en réduisant ton imposition chaque année (déduction des versements de ton revenu imposable, dans les limites légales). À mettre en place dès que ton activité est stabilisée.
Comprendre le PER →PEA + assurance vie en parallèle
Une fois précaution + URSSAF en place, ouvre un PEA pour le long terme et une AV indépendante pour la souplesse. Démarre par des montants modestes mais réguliers.
Voir tous les comparateurs →Cas concret chiffré 2026
Julien, freelance développeur, micro-BNC, CA environ 38 000 €/an (année 2)
Charges 800 €/mois. CA net après abattement ~31 000 €. URSSAF ~9 200 €, IR estimé ~3 500 €. Dispo réel ~18 000 €/an.
Mois 1 : séparation pro/perso
Compte pro ouvert (obligatoire au-delà de 10 k€ CA). Reçoit tous les paiements clients.
Mois 2 : provision URSSAF
Mets de côté 22 % du CA (~8 300 €/an) sur sous-compte. Ne touche jamais à cet argent avant fin janvier (avis URSSAF/IR).
Mois 3 : précaution renforcée
Vire 1 200 €/mois du compte pro vers compte perso = « salaire ». Reste = URSSAF + réserve. Cible précaution : 8 mois charges (6 400 €) sur Livret A.
Mois 4-6 : PER ouvert
Verse environ 3 000 € en année 1 (déduction fiscale) = économise ~900 € IR. Réduit sa base imposable, se crée complément retraite.
Mois 7-12 : DCA PEA + AV
Si flux stable, DCA 100 €/mois PEA + 50 € AV. Reste flexible pour imprévu (maladie = pas de CA).
À 65 ans (35 ans d'activité) : cotisations faibles (~2 000 €/an en retraite). Patrimoine PEA/AV + PER = vrai complément retraite crucial.
Les 3 erreurs courantes pour ce profil
Ne pas mettre de côté URSSAF/IR à l'avance
En N+1, tu reçois un avis de l'ordre de 12 000 € d'URSSAF + 3 500 € IR d'un coup. Si tu n'as pas économisé, c'est le drame. Mets 22-25 % de côté AVANT de le dépenser, obligatoire.
Oublier la retraite (cotisations TNS très faibles)
En micro-BNC, tu cotises sur un revenu plafonné. Ta retraite future sera minuscule (~400 €/mois). PER + AV = indispensables pour avoir une vraie retraite. Commencer sans délai.
Mélanger compte pro et perso
Tu ne sais plus combien tu gagnes. Compte pro obligatoire au-delà de 10 k€ CA en micro. Même avant, séparation mentale essentielle : tu maîtrises tes vrais revenus ET tes vrais frais.
Plan d'action 12 mois pour ce profil
| Mois | Action prioritaire |
| 1 | Ouvre compte pro (+ RIB perso). Reçois tout client dessus. |
| 2 | Calcule mois par mois : CA - charges = net avant URSSAF/IR. |
| 3-4 | Crée budget : 22 % URSSAF, ~10 % IR réservé. Reste = salaire dispo. |
| 5 | Ouvre PER indépendant. Verse 2 000-3 000 € année 1 (déduction fiscale). |
| 6 | Précaution : objectif 6-9 mois charges sur Livret A. Versement régulier. |
| 7-9 | Ouvre PEA + AV indépendante. DCA modeste (50-100 €/mois) si flux OK. |
| 10-11 | Déclaration impôts : déclare versements PER (économise impôts). |
| 12 | Reçoit avis URSSAF/IR en janvier. Vérifie provisions faites. Ajuste année 2. |
Pivot : séparation pro/perso + provision URSSAF. Tout le reste suit naturellement. Sans ces deux bases, tu coulis tôt ou tard.
Les pièges à éviter
- Mélanger pro et perso. Tu ne sauras plus combien tu gagnes vraiment. Compte pro obligatoire au-delà de 10 000 € de CA en micro.
- Ne pas anticiper l'année 2. En micro, tu paies l'URSSAF au fur et à mesure mais l'IR arrive d'un coup. Anticipe.
- Oublier la retraite. En micro-BNC à 25 000 €/an, tu valides 4 trimestres mais ta pension future sera très faible. Le PER et l'AV sont indispensables.
- Sous-louer son patrimoine pro/perso. Achat immo via SCI, immo locatif, passe par un expert-comptable avant.
Tes outils Mon Petit Capital
Ton plan d'action sur 12 mois
Avec Premium, tu débloques le plan d'action mois par mois personnalisé pour ton profil + 56 chapitres complets.
Voir Premium · 3,99 €/moisCe guide est une synthèse pédagogique. Pour des décisions structurantes (succession, expatriation, montage SCI), consulte un professionnel régulé (notaire, expert-comptable, conseiller en gestion de patrimoine indépendant).